2025年，國家和地方政府繼續(xù)推出多項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，支持小微企業(yè)、科技創(chuàng)新企業(yè)、制造業(yè)、外貿(mào)企業(yè)等行業(yè)發(fā)展。在菏澤市，企業(yè)如何申請稅收減免？增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等有哪些更新優(yōu)惠政策？如何正確申報(bào)，享受政策紅利？
本篇文章為您詳細(xì)解析菏澤企業(yè)2025年稅收優(yōu)惠政策及申請流程，幫助企業(yè)合理財(cái)稅，減輕稅負(fù)，合法合規(guī)經(jīng)營！?
企業(yè)可以申請的主要稅收優(yōu)惠??
| 稅種 | 更新稅收優(yōu)惠政策（2025年） | 適用企業(yè) |
|---|---|---|
| 增值稅 | 季度銷售≤30萬元免征 | 小規(guī)模納稅人 |
| 企業(yè)所得稅 | 小型微利企業(yè)所得稅5%-10% | 年利潤≤300萬元的企業(yè) |
| 個(gè)人所得稅 | 5000元/月起征點(diǎn)+專項(xiàng)附加扣除 | 工資薪金、個(gè)體戶 |
| 附加稅（城建稅、教育費(fèi)附加） | 減半征收 | 小微企業(yè) |
| 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除 | 制造業(yè)企業(yè)可加計(jì)扣除100% | 高新技術(shù)企業(yè)、科技型企業(yè) |
| 出口退稅 | 部分出口企業(yè)可申請全額退稅 | 進(jìn)出口貿(mào)易公司 |
?? 2025年，國家繼續(xù)扶持小微企業(yè)，減稅降費(fèi)力度大，企業(yè)要合理利用政策！
?? 2025年更新政策：小規(guī)模企業(yè)季度銷售≤30萬元，免征增值稅！
? 適用企業(yè)：小規(guī)模納稅人（年銷售≤500萬元）
? 更新稅率：3%（未減免時(shí)）
? 免稅范圍：季度銷售≤30萬元，可申請免稅
?? 申請流程??
1?? 企業(yè)正常開票并按季度申報(bào)增值稅
2?? 滿足免稅條件，稅務(wù)局自動(dòng)核算免征增值稅
3?? 申報(bào)時(shí)選擇“享受免稅政策”
?? 無需額外申請，企業(yè)只需按時(shí)申報(bào)即可享受免稅！
?? 2025年更新政策：符合小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)所得稅更低5%！
| 年利潤（應(yīng)納稅所得額） | 優(yōu)惠后企業(yè)所得稅率 |
|---|---|
| ≤100萬元 | 5%（減按25%計(jì)稅） |
| 100萬-300萬元 | 10%（減按50%計(jì)稅） |
| 超過300萬元 | 25%（正常稅率） |
?? 申請流程??
1?? 符合條件的企業(yè)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算優(yōu)惠稅率
2?? 企業(yè)在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，選擇“享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠”
3?? 稅務(wù)局審核通過后，自動(dòng)按優(yōu)惠稅率計(jì)算應(yīng)繳所得稅
?? 企業(yè)無需額外提交申請，稅務(wù)局系統(tǒng)會自動(dòng)計(jì)算優(yōu)惠！
?? 2025年更新政策：5000元起征點(diǎn)+專項(xiàng)附加扣除，個(gè)稅負(fù)擔(dān)更輕！
? 適用人群：企業(yè)員工、個(gè)體工商戶
? 個(gè)稅起征點(diǎn)：5000元/月
? 專項(xiàng)附加扣除（住房貸款利息、子女教育、贍養(yǎng)老人等可抵扣個(gè)稅）
?? 企業(yè)需要為員工代扣代繳個(gè)稅，員工可申請專項(xiàng)附加扣除，降低個(gè)稅負(fù)擔(dān)！
?? 申請流程??
1?? 員工在“個(gè)人所得稅”APP填寫專項(xiàng)附加扣除信息
2?? 企業(yè)按扣除后的應(yīng)納稅額計(jì)算代扣代繳個(gè)稅
3?? 個(gè)稅申報(bào)后，稅務(wù)局自動(dòng)計(jì)算優(yōu)惠金額
?? 企業(yè)需及時(shí)申報(bào)個(gè)稅，確保員工享受稅收優(yōu)惠！
?? 2025年更新政策：小微企業(yè)附加稅減半征收！
? 適用企業(yè)：小規(guī)模企業(yè)、小微企業(yè)
? 附加稅稅率：按增值稅的6%-12%計(jì)算
| 附加稅種 | 正常稅率 | 減免后稅率 |
|---|---|---|
| 城市維護(hù)建設(shè)稅 | 7%（市區(qū)）、5%（縣城）、1%（鄉(xiāng)鎮(zhèn)） | 減半征收 |
| 教育費(fèi)附加 | 3% | 減半征收 |
| 地方教育附加 | 2% | 減半征收 |
?? 申請流程??
1?? 企業(yè)正常申報(bào)增值稅
2?? 符合條件的企業(yè)，稅務(wù)局自動(dòng)減半征收附加稅
?? 企業(yè)按時(shí)申報(bào)即可自動(dòng)享受減免！
?? 2025年更新政策：科技企業(yè)、制造業(yè)企業(yè)研發(fā)投入可加計(jì)扣除100%！
? 適用企業(yè)：高新技術(shù)企業(yè)、科技型企業(yè)、制造業(yè)
? 加計(jì)扣除比例：100%（研發(fā)費(fèi)用加倍抵扣企業(yè)所得稅）
?? 申請流程??
1?? 企業(yè)在年度所得稅匯算清繳時(shí)，填寫《研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除明細(xì)表》
2?? 準(zhǔn)備相關(guān)研發(fā)支出證明材料（工資、設(shè)備、材料費(fèi)用等）
3?? 提交申報(bào)后，稅務(wù)局審核，確認(rèn)加計(jì)扣除金額
?? 適用于研發(fā)投入較大的企業(yè)，可大幅降低企業(yè)所得稅！
?? 2025年更新政策：符合條件的出口企業(yè)可申請全額退稅！
? 適用企業(yè)：外貿(mào)企業(yè)、生產(chǎn)型企業(yè)
? 退稅比例：部分產(chǎn)品可享增值稅全額退稅
?? 申請流程??
1?? 企業(yè)先完成出口業(yè)務(wù)，并開具出口發(fā)票
2?? 在稅務(wù)局提交《出口退稅申報(bào)表》
3?? 稅務(wù)局審核通過后，退還相應(yīng)稅款
?? 外貿(mào)企業(yè)需建立規(guī)范的賬務(wù)，確保出口業(yè)務(wù)合規(guī)，才能成功申請退稅！
?? 小規(guī)模企業(yè)季度銷售≤30萬，免征增值稅
?? 符合小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)所得稅更低5%
?? 附加稅減半征收，小微企業(yè)稅負(fù)更低
?? 科技企業(yè)、制造業(yè)可申請研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除
?? 外貿(mào)企業(yè)可申請出口退稅，降低成本
?? 不想跑稅務(wù)局？找春天財(cái)務(wù)，一站式代辦稅務(wù)申報(bào)，助您快速合規(guī)納稅，享受更優(yōu)稅收優(yōu)惠！??
