在新余，越來越多的小微企業(yè)意識到，科學(xué)合理地進行稅務(wù)籌劃，不僅可以降低稅負，還能提升企業(yè)利潤率與資金運轉(zhuǎn)效率。
本文聚焦【新余市】（渝水區(qū)、高新區(qū)等區(qū)域），分享小微企業(yè)稅務(wù)籌劃實操技巧，幫助企業(yè)合規(guī)財稅、助力發(fā)展！

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?? 為什么小微企業(yè)需要稅務(wù)籌劃？

• ? 合理降低企業(yè)應(yīng)納稅額，釋放現(xiàn)金流；

• ? 避免涉稅風(fēng)險，防范罰款和信用受損；

• ? 利用政策紅利，享受各類稅收優(yōu)惠；

• ? 為企業(yè)擴張與再投資預(yù)留資金空間。

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?? 新余小微企業(yè)適用的稅收優(yōu)惠政策概覽（2025年）

稅種	優(yōu)惠政策	適用對象
企業(yè)所得稅	年應(yīng)納稅所得額100萬元以內(nèi)，稅率降至5%	符合小型微利企業(yè)標準
增值稅	月銷售額不超10萬元免征增值稅	小規(guī)模納稅人
城建稅、教育費附加	隨增值稅減免同步減免	享受增值稅優(yōu)惠的小微企業(yè)
社保費	部分地區(qū)階段性減免企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險費	符合階段性政策規(guī)定的在冊企業(yè)

?? 渝水區(qū)、高新區(qū)企業(yè)均可通過備案方式直接享受小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠，無需額外申請。

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?? 新余小微企業(yè)稅務(wù)籌劃實操技巧

1. 正確選擇納稅人類型

• ?? 初創(chuàng)期優(yōu)選“小規(guī)模納稅人”，享受增值稅免稅及簡易計稅政策；

• ?? 業(yè)務(wù)規(guī)模擴大后，視情況申請轉(zhuǎn)為“一般納稅人”，提升抵扣能力、增強招投標競爭力。

2. 合理安排收入與費用

• ?? 通過控制開票節(jié)奏，將部分收入跨月或跨季度確認，合理利用免稅額度；

• ?? 確保費用合規(guī)入賬，如租金、辦公費、差旅費等，做到“有票有據(jù)可抵扣”。

3. 善用稅收洼地政策（園區(qū)入駐）

• ?? 入駐渝水區(qū)、高新區(qū)部分政策園區(qū)，可享受地方留存部分稅收返還、財政獎勵；

• ?? 部分園區(qū)對科技型、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)企業(yè)提供額外財政補助。

4. 小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠合理適用

• ?? 年利潤100萬以內(nèi)，適用5%優(yōu)惠稅率；

• ?? 及時申報享受，避免漏享政策紅利。

5. 適度使用個體工商戶或個獨企業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化稅負

• ?? 業(yè)務(wù)單一、利潤率高的項目，可通過注冊個體戶或個人獨資企業(yè)合理分流，適用核定征收，降低綜合稅負。

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?? 渝水區(qū)、高新區(qū)稅務(wù)籌劃特別提醒

• ?? 渝水區(qū)：部分高端服務(wù)行業(yè)可以申請試點核定征收，降低綜合稅負；

• ?? 高新區(qū)：科技創(chuàng)新型企業(yè)可疊加享受研發(fā)費用加計扣除，更高加計比例可達100%。

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?? 稅務(wù)籌劃常見誤區(qū)Q&A

Q1：是不是收入少于免稅標準就不用做賬了？

?? 錯！即便享受免稅政策，小微企業(yè)依然要依法建賬、報稅、申報年報。

Q2：增值稅免稅后，還要交企業(yè)所得稅嗎？

?? 需要。增值稅免稅與企業(yè)所得稅無直接關(guān)系，應(yīng)按照所得額依法繳納企業(yè)所得稅。

Q3：注冊個體戶一定稅負更低嗎？

?? 不一定。個體戶適合規(guī)模小、利潤率高但業(yè)務(wù)簡單的場景，復(fù)雜項目仍建議有限公司更安全合規(guī)。

Q4：選擇代理記賬公司能幫助財稅嗎？

?? 能。專業(yè)代理記賬機構(gòu)能幫助企業(yè)合法合規(guī)地優(yōu)化稅務(wù)結(jié)構(gòu)，減少錯報漏報，提高申報準確率。

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? 小結(jié)

在新余市，包括【渝水區(qū)】、【高新區(qū)】等地，小微企業(yè)通過科學(xué)的稅務(wù)籌劃，可以合法享受政策優(yōu)惠，降低運營成本，提升盈利空間。
稅務(wù)籌劃不是偷稅漏稅，而是依法依規(guī)打好企業(yè)經(jīng)營的每一場硬仗。
及早規(guī)劃，合理布局，小微企業(yè)也能走得穩(wěn)、飛得遠！ ??